专票打印机怎么用（专票自助打印怎么打）

很多上班的朋友，在工作中难免会遇到出差。每当身心疲惫结束差旅过程回到公司，进行费用报销时却苦恼不已，报销费用过程远比出差更复杂多数人总感觉财务部总是找茬，不是这张发票有问题，就是那张票据不符合规定，不给报销！辛辛苦苦出差一趟，自己却还要垫钱，想一想，心里都难受，出差实在不划算，花了精力还要自己贴钱！

今天，迷糊姐就用自己的一次出差经历，给大家讲一讲，出差过程中遇到的票据问题以及如何处理才能维护自己的最大利益。

迷糊姐接到公司通知，在11月11日需前往广州出差，所有费用需要自己先行支付。

接到通知时，首先要确定自己的出发时间以及需要停留时间，然后去购买相应往返机票及此次出差大致需要的费用。最好提前做一项规划，把可能涉及到的费用列出来，需要注意的事项标注清楚，自己粗略核算下费用花销。

如果公司有制度规定，员工可以事前借支差旅费。那么，请尽量结合自己的预算，在最大范围内选择借支公司款项，尽量减少自己垫支情况。

购买机票时，按照公司财务部要求，务必先将自己的个人信息（姓名及身份证等）详尽填写。因为按照最新税务2019年第39号文件规定：从2019年4月1日起对符合条件的纳税人购进国内旅客运输服务进项税额允许从销项税额中抵扣。

同等条件下若能够取得专票进行税款抵扣无异于为公司节省了成本，财务部自然会严格要求公司所有人员准守这项准则，更有甚者，不按照最新要求取得发票，即使费用发生也不予报销，自己承担。

迷糊姐用身份证购买了银川至广州机票，拿到客运行程单（包含民航发展基金或机场建设费）花费1050元，民航发展基金或机场建设费50元不可以税前抵扣，所以可以抵扣进项税款为1000/(1+0.09)*0.09=82.57元，迷糊姐可以报销的费用为1050元。

迷糊姐出差途中，短途坐车全部选择的滴滴打车。因为滴滴使用频繁，所以选择在结束本次出差后一次性汇总开具，将公司开票信息准确无误填入开具电子发票，金额为600元，税额为18元。同时，将本次滴滴具体打车次数及费用明细表打印作为附件和电子发票一起。根据2019年第39号文件规定，取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额可以抵扣进行税额，迷糊姐可以报销费用为618元，进项税额18元。

到达广州后，按照公司规定住宿标准，在不超过规定范围内，择优入住一家酒店。酒店住宿标准为500元/天，一共住宿6天，离店时，酒店开具住宿业专票，所以迷糊姐最后专票，金额为取得500*6=3000元，可以抵扣进行税额为3000/(1+0.06)*0.06=169.81元。迷糊姐可以报销费用为3000元。

离店那天，迷糊姐接到总部通知，改变行程前往上海。迷糊姐将之前订好的返程机票做退票处理。航空代理公司收取了退票费300元，开具税率为6%的专票，可以抵扣的进项税额300/(1+0.06)*0.06=16.98元，迷糊姐可以报销费用为300元。

因为去上海属于紧急任务，迷糊姐用身份证购买了从广州前往上海的高铁票，取得火车票一张800元。按照最新政策规定，注明旅客身份信息的票证，允许按照9%的税率抵扣进行税额，其进项税额为800/(1+0.09)*0.09=66.06元，迷糊姐可以报销的费用为800元。

到达上海后，所需要前往项目地不在市区，出于经济方便考虑，迷糊姐在高铁站购买了前往目的地的汽车票，支付票款60元，取得汽车手撕票。按照税法最新规定，未注明旅客身份信息的其他票证(长途客运手撕客票或者手写票)，暂不允许作为扣税凭证。迷糊姐可以报销费用60元，无进项。

在项目所在地，迷糊姐代表公司招待了公司重要客户，支付餐费4500元，住宿费2000元，餐费取得普通发票（由于餐费招待属于个人消费，不允许抵扣进项，为安全起见，公司要求取得普票），住宿费取得专票，由于住宿费是用于客户招待（多数出差人员中途招待住宿费，也会在进行账务处理时，抵扣进项税额），进项税额不允许税前抵扣，故本次迷糊姐能报销6500元，无进项。

当天，总部经济通知返回，迷糊姐通过携程网购买从上海返回银川的机票，取得标明"旅游服务"的金额为700元一张电子发票，税率为6%。这张发票由于不符合39号文件进项税额允许抵扣要求，进行税额不能抵扣，迷糊姐能报销的费用为700元，无进项。